【內容提要】
我們有必要從物質要素與社會形式區分的視角，來觀察、剖析當代中國學者關于“資本是否具有二重性”的爭論。馬克思明晰地區分了生產過程的物質要素與生產過程的社會形式，批判了混淆物質要素與資本的“拜物教觀念”。馬克思“資本不是物”的論斷，所要表達的準確意思是：資本不是“物作為物就具有的自然屬性”，而是“物”在資本關系中獲得的“社會形式”。真正的問題并不在于“資本是不是生產要素”“資本是不是具有二重屬性”，而在于“生產要素在什么條件下、什么生產關系中才能成為資本”“究竟是什么屬性才使資本成為可能”。資本有產業資本、商業資本、生息資本、虛擬資本等各種不同的存在方式，只有產業資本才轉化成了“生產要素”。
【關鍵詞】
資本本性 物質要素 社會形式 資本二重性 生產要素
作者簡介：
劉召峰（1980- ），浙江大學馬克思主義理論創新與傳播研究中心研究員，浙江大學馬克思主義學院教授、博士生導師（浙江杭州 310058）。
文章來源：
《馬克思主義研究》2023年第11期。
2021年的中央經濟工作會議提出，要正確認識和把握資本的特性和行為規律。2022年，習近平總書記在主持中共中央政治局第三十八次集體學習時強調，在社會主義市場經濟條件下規范和引導資本發展，既是一個重大經濟問題、也是一個重大政治問題，既是一個重大實踐問題、也是一個重大理論問題。不過，對于“什么是資本”，資本是否具有二重性（“既是生產要素，又是生產關系”“既有自然屬性，又有社會屬性”），研究者們有著非常明顯的分歧。本文將基于馬克思的資本理論，從物質要素與社會形式區分的視角，審視當代中國學者關于資本本性的爭論。
一、問題的提出：當代中國學者關于生產要素與資本之間關系的爭論
圍繞“資本是不是生產要素”“資本是不是具有二重性”等問題，當代中國學者有比較激烈的爭論。一些學者認為，資本具有二重性，既是生產要素，又是生產關系。逄錦聚等主編的《政治經濟學》教科書寫道：“在市場經濟中，資本具有二重性。一方面，它作為生產要素，具有一般性，不同社會經濟制度下，只要發展市場經濟，都會有資本和資本運動。另一方面，它體現社會生產關系，具有特殊性，不同社會經濟制度下的資本反映著不同的社會生產關系。”楊志等認為：“從使用價值上看，資本是一種有用物，或者說是一種財富，這是資本的自然屬性；從價值上看，在資本主義條件下，資本是一種能夠帶來剩余價值的價值，或者說，資本是一種以物為媒介的人與人之間的社會關系……這是資本的社會性。”趙峰、田佳禾說：“馬克思主義政治經濟學認為資本具有二重性，一方面體現其自然屬性，表現為具體的生產要素，如機器、廠房、勞動力、原材料、數據、技術和知識產權等；另一方面則體現其社會屬性，表現為一種在市場經濟中占據支配地位的生產關系。”張占斌認為，資本具有自然和社會雙重屬性；中國共產黨對資本的認識，從最初資本的制度屬性（即側重資本的社會屬性），到資本作為生產要素（即側重資本的自然屬性），再到深化對資本的認識，始終伴隨中國式現代化的發展而不斷嬗變。
也有一些學者反對“資本是生產要素”等看法。劉鳳義以“生產要素是與生產活動有關的要素”為理論基點批判了“資本是生產要素”的說法：資本“不一定必然與生產活動相關，比如銀行資本，它只是一筆錢，不是生產要素；再比如商品資本，它是待銷售的商品，也不是生產要素”。張俊山把“認為存在著不代表資本主義生產關系的資本”的觀點稱為“資本中性論”，并對其思想方法進行了批判：“把資本當成物，把由資本主義生產關系賦予生產資料及生活資料的社會屬性說成是資本（生產資料及生活資料）的固有屬性，這就是馬克思在《資本論》中所揭露的‘資本拜物教’觀念在當今的表現”。何干強撰文指出，資本的本質不是物質生產資料本身，而是物質生產資料的資本主義的社會形式或資本主義生產過程中的社會關系；資本的實質是通過不斷地剝削工人階級創造的剩余價值，來無限度地自行增殖，它體現的是資本主義的生產關系，是資本主義私有制的基本范疇；撇開資本的生產關系歷史形式，混同資本和生產資料物質本身，把資本說成是一種永恒存在的物質生產要素，這是資產階級經濟學的通病。
面對上述爭論，我們有必要回到馬克思對資本的批判性考察，特別是要理解馬克思所說的“資本不是物”的準確含義，重新審視“資本既是生產要素，又是生產關系”這一流行看法。
二、物質要素與社會形式的區分：馬克思對資本的批判性考察
馬克思強調“資本不是物”，針對的是經濟思想史上混淆生產資料與資本的理論誤區。亞當·斯密在《國民財富的性質和原因的研究》中說：“有用的生產性勞動者人數，無論在什么場合，都和推動勞動的資本量的大小及資本用途成比例。”“增加一國土地和勞動的年產物的價值，只有兩個方法，一為增加生產性勞動者的數目，一為增進受雇勞動者的生產力。很明顯，要增加生產性勞動者的數目，必先增加資本，增加維持生產性勞動者的基金。要增加同數受雇勞動者的生產力，唯有增加那便利勞動、縮減勞動的機械和工具，或者把它們改良。不然，就是使工作的分配，更為適當。但無論怎樣，都有增加資本的必要。要改良機器，少不了增加資本；要改良工作的分配，亦少不了增加資本。”對于斯密的此類看法，馬克思評論說，“亞·斯密把一般商品生產和資本主義商品生產等同起來；生產資料一開始就是‘資本’，勞動一開始就是雇傭勞動”，“勞動過程的不同因素——物的因素和人的因素——一開始就是戴著資本主義生產時期的面具出現的”。在此，馬克思批判了斯密的理論誤區——混淆商品生產與資本主義商品生產、生產資料與資本、勞動與雇傭勞動。
英國經濟學家、空想社會主義者約翰·弗朗西斯·布雷說：“我們需要的是資本，而不是資本家。”在布雷的頭腦中，“資本被理解為物，而沒有被理解為關系”。對于布雷的上述觀點，馬克思批判道：“如果他們排除了資本家，他們也就使勞動條件喪失了作為資本的性質。”馬克思的意思是，勞動條件只有在資本家與雇傭勞動者的剝削與被剝削關系中才轉化為資本；倘若排除了資本家，勞動條件就不再作為資本存在了。
跟那些混淆生產資料與資本的做法不同，馬克思認為生產資料只有在一定的生產關系中才能成為資本。在《雇傭勞動與資本》中，馬克思說：“黑人就是黑人。只有在一定的關系下，他才成為奴隸。紡紗機是紡棉花的機器。只有在一定的關系下，它才成為資本。脫離了這種關系，它也就不是資本了，就像黃金本身并不是貨幣，砂糖并不是砂糖的價格一樣。”“資本也是一種社會生產關系。這是資產階級的生產關系，是資產階級社會的生產關系。”后來，馬克思曾多次強調“資本不是物，而是生產關系”。在《1861—1863年經濟學手稿》中，馬克思說：“資本不是物，正像貨幣不是物一樣。在資本中也像在貨幣中一樣，人們的一定的社會生產關系表現為物對人的關系，或者說，一定的社會關系表現為物的天然的社會屬性。”在《資本論》第一卷中，馬克思說：“資本不是一種物，而是一種以物為中介的人和人之間的社會關系。”在《資本論》第三卷中，馬克思寫道：“資本不是物，而是一定的、社會的、屬于一定歷史社會形態的生產關系，后者體現在一個物上，并賦予這個物以獨特的社會性質。資本不是物質的和生產出來的生產資料的總和。資本是已經轉化為資本的生產資料，這種生產資料本身不是資本，就像金或銀本身不是貨幣一樣。”
行文至此，我們有必要追問的是：一些學者堅持的“資本既是生產要素，又是生產關系”的觀點，跟馬克思“資本不是物，而是生產關系”的鮮明表述是否矛盾呢？生產要素與“物”有何區別？究竟該如何理解馬克思視野中資本所不是的“物”呢？
馬克思說：“不論生產的社會的形式（die gesellschaftlichen Formen der Produktion——引者注）如何，勞動者和生產資料始終是生產的因素。但是，二者在彼此分離的情況下只在可能性上是生產因素。凡要進行生產，它們就必須結合起來。實行這種結合的特殊方式和方法，使社會結構區分為各個不同的經濟時期。”馬克思在批判“三位一體公式”時，對“生產過程的物質要素”與“生產過程的社會形式”進行了明晰的區分。按照馬克思的邏輯，生產資料、土地、勞動是“生產過程的物質要素”，而資本、土地私有權、雇傭勞動則屬于“歷史規定的社會形式”（geschichtlich bestimmte gesellschaftliche Formen——引者注），其中，資本是生產資料的社會形式，雇傭勞動是“勞動的社會形式”，土地私有權是“土地的社會形式”。“社會形式”是“物”或人的活動（勞動）在一定的社會關系中獲得的、具有歷史暫時性的“社會規定性”（die gesellschaftliche Bestimmtheit——引者注）。生產資料（機器、廠房、原材料等）作為“物質要素”，需要在資本主義的生產關系中（從而“與一定社會形式結合在一起”）才能轉化為資本。
馬克思的“資本不是物”所要表達的準確意思是：資本不是“物作為物就具有的自然屬性”，因為“物”并不就是資本，只有當這“物”處于一定的社會生產關系中，從而充當剝削和統治工人的手段的條件時，才成為資本。“物”并不就是資本，使“物”成為資本的，并不是“物作為物就具有的自然屬性”，而是“資產階級的生產關系”，正如黑人并不就是奴隸，使黑人成為奴隸的，并不是黑人作為黑人的生理特征，而是奴隸制度。“資本不是物”，并不意味著資本沒有物質載體，正如“奴隸不是生理特征”，并不意味著奴隸沒有生理特征。馬克思的視野中資本所不是的“物”，是“物作為物就具有的自然屬性”；而一些學者口中資本所是的“生產要素”，指的是生產資料等“實體性要素”。把馬克思所說的“資本不是物”，理解為“奴隸沒有生理特征”之類的意思，并在此意義上質疑、否定馬克思，都是沒有讀懂馬克思的表現。
把生產要素視為“資本的自然屬性”，把“資本主義生產關系”理解為“資本的社會屬性”，認為“資本是自然屬性與社會屬性的統一體”，這是不少中國學者的“共識”。其實，問題的關鍵并不在于資本有無自然屬性和社會屬性，而在于究竟是什么屬性才使資本成為可能。我們有必要追問的是：具有某些自然屬性的生產要素就是資本嗎？具有黑人生理特征的人就是奴隸嗎？我們的回答只能是：資本不是“物作為物就具有的自然屬性”，而是“物”在資本家與雇傭勞動者之間的剝削與被剝削關系中獲得的“社會形式”；奴隸不是黑人作為黑人的生理特征，而是黑人在種植園奴隸制中充當的社會角色。
就資本與生產要素的關系而言，正確的提問方式不是“資本是不是生產要素”，而是“生產要素是否就是資本？生產要素在什么條件下、什么生產關系中才能成為資本”。資本并非生產要素本身，而是生產要素在特定生產關系中獲得的“社會形式”。資本不是可以跟生產資料、勞動力并列的另一種生產要素，正如奴隸不是跟黑人、白人等并列的另一種膚色的人種。那些主張“資本是生產要素”的研究者，倘若想表達“奴隸也有生理特征”之類的意思，那只不過是通過“將具體歸結為抽象”說出了人所共知的常識；倘若想表達“奴隸是生理特征”之類的意思，就掉進了馬克思所批判的“拜物教觀念”的泥潭。“拜物教觀念”是“經濟學家們”（以及“資本主義生產當事人”）頭腦中的一種特殊的“錯認”——他們把物在一定的社會關系中獲得的“形式規定性”理解為物作為物就具有的自然屬性。
現在，我們有必要對“資本不是物，而是生產關系”與“資本既是生產要素，又是生產關系”（或者“資本既有自然屬性，又有社會屬性”）兩種表達式進行一番比較了。對于資本，馬克思使用“不是……而是……”表達式，意在明晰地區分生產過程的物質要素與生產過程的社會形式，便于考察資本的存在條件；我國一些學者使用“既是……又是……”“既有……又有……”表達式，則容易造成生產要素與資本的混淆，從而掉進馬克思所批判的“拜物教觀念”的思想泥潭。
三、資本的不同存在方式：物質要素獲得的社會形式的差別
上文，我們在“資本一般”層面上對相關問題進行了考察，我們把資本理解為物質要素/生產要素在一定的社會關系中獲得的社會形式。但是，當我們具體地考察資本的不同存在方式（產業資本、商業資本、生息資本、虛擬資本等）時，就不能如此籠統地言說了。
在產業資本這種存在方式中，“資本的職能不僅是占有剩余價值或剩余產品，而且同時是創造剩余價值或剩余產品”。產業資本相繼采取貨幣資本、生產資本和商品資本三種職能形式，產業資本的現實循環是貨幣資本的循環、生產資本的循環和商品資本的循環的統一，是流通過程和生產過程的統一（它在流通階段采取的是貨幣資本的形式、商品資本的形式，它在生產階段采取的是生產資本的形式）。貨幣資本并未進入現實的生產過程，因而不是“實際的生產要素”；商品資本是資本的直接生產過程的產物，也不是“實際的生產要素”；生產資本也只是“實際的生產要素”（生產資料和勞動力）在生產過程中獲得的“社會形式”。不過，跟商業資本、生息資本、虛擬資本相比，產業資本跟“生產要素”有更為密切的親緣關系——貨幣資本雖不是生產要素，但可以轉化為生產要素（購買生產資料和勞動力）；生產資本雖不是生產要素，但它是生產要素在資本主義生產過程中獲得的“社會形式”；商品資本雖不是生產的“要素”，卻是生產的“產物”，是生產資料和勞動力這兩種生產要素在資本主義生產方式下結合起來發揮作用的產物。總的說來，產業資本可以轉化為生產資料和勞動力等“生產要素”。
資本在流通時間內不是執行生產資本的職能，因此既不生產商品，也不生產剩余價值。資本的形態變化（W—G和G—W），雖然花費時間和勞動力，但也只是使價值由一種形式轉化為另一種形式，因而并不創造價值，因為一切只是由商品的形式轉化而產生的流通費用，都不會把價值追加到商品上。除了商品運輸業等屬于“生產過程在流通過程內的繼續”等特殊情形，加入流通領域的勞動是“非生產勞動”，并不生產使用價值，也并不加入商品價值。馬克思曾舉例說明其中的道理：花費在訴訟程序上的勞動并不增加訴訟對象的價值量；一個地主的收租人或一個銀行的差役的勞動，不會使他們所收的租或成袋地運往另一銀行的金幣增加分毫。在《資本論》第二卷中，馬克思曾具體剖析了用在“簿記”上的費用、耗費在貨幣制造上的費用等“純粹的流通費用”，指出它們屬于“非生產費用”。在《資本論》第三卷中，馬克思討論了商業資本和商業勞動的“非生產性”。馬克思認為，商業資本是在流通領域內執行職能的資本；在流通過程中，任何價值也沒有生產出來，因而任何剩余價值也沒有生產出來。“商業勞動”是使一個資本作為商業資本執行職能，并對商品到貨幣和貨幣到商品的轉化起中介作用所必要的勞動；“商業勞動”實現價值，但不創造價值。因而，“商業勞動”是“非生產勞動”。商業工人雖然不直接生產剩余價值，但他帶給資本家的利益（幫助資本家減少了實現剩余價值的費用），大于資本家為他支出的費用（因而，商業工人的勞動一部分是無酬勞動）。不僅如此，對商人來說，流通費用表現為他的利潤的源泉。所以，流通費用所購買的商業勞動，對商業資本來說，也（好像）是“直接生產的”。所以，“商業勞動”本是“非生產勞動”，但它在資本主義條件下好像是能夠“生產”剩余價值的“生產勞動”——“非生產勞動”表現為“生產勞動”。由此可見，在流通領域內執行職能的商業資本，只是實現了“商品的形式轉化”，它雖然也轉化為物質要素（耗費物質材料、使用“商業勞動”），但這些物質要素并不生產使用價值、創造價值（和剩余價值），并非“生產要素”。
劉鳳義認為，資本的本性就是追求價值增殖，資本的本性不是表現在它作為生產要素上，因為生產要素必須是在生產過程中的要素，而資本的增殖欲望恰恰是希望不進入生產過程就能實現無限增殖。劉鳳義的觀點跟馬克思恩格斯的如下相關論述是相通的：“正因為價值的貨幣形態是價值的獨立的可以捉摸的表現形式，所以，以實在貨幣為起點和終點的流通形式G…G′，最明白地表示出資本主義生產的動機就是賺錢。生產過程只是為了賺錢而不可缺少的中間環節，只是為了賺錢而必須干的倒霉事。〔因此，一切資本主義生產方式的國家，都周期地患一種狂想病，企圖不用生產過程作中介而賺到錢。〕”“企圖不用生產過程作中介而賺到錢”，這特別符合生息資本的特點。在生息資本形式上，“我們看到的是G—G′，是生產更多貨幣的貨幣，是沒有在兩極間起中介作用的過程而自行增殖的價值”。把貨幣貸出一定時期，然后把它連同利息一起收回，就是生息資本本身所具有的運動的全部形式，因而，生息資本好像是可以“自行增殖”的怪物，并未轉化為任何“生產要素”。
資本主義信用體系的發展進一步催生了股票等有價證券的流通，在現實資本的運動之外，又出現了虛擬資本的運動。馬克思認為，有價證券的資本價值純粹是幻想的，鐵路、采礦、輪船等公司的股票代表現實資本，但是，這個資本不能有雙重存在（一次是作為所有權證書即股票的資本價值，另一次是作為在這些企業中實際已經投入或將要投入的資本），它只存在于現實資本，股票不過是對現實資本所實現的剩余價值的一個相應部分的所有權證書。馬克思告誡說：“不能把這種價值計算兩次，如鐵路的價值和股東手中的鐵路股票的價值。”鐵路的價值是實實在在的，股東手中的鐵路股票的價值則純粹是虛擬的。虛擬資本是一種與現實資本對立的，能夠定期確定收益，且在市場上買賣，作為現實資本的復制品的所有權證書。在虛擬資本的運動中，沒有任何社會財富（從而沒有任何價值）被創造出來，虛擬資本只不過是現有財富（從而價值）實現轉移的一種方式。跟生息資本一樣，虛擬資本也并未轉化為任何“生產要素”。
由上可知，產業資本可以轉化為生產資料和勞動力等“生產要素”；商業資本雖然也轉化為物質要素（耗費物質材料、使用“商業勞動”），但并非“生產要素”；生息資本、虛擬資本，都并未轉化為任何“生產要素”。一些學者之所以主張“資本既是生產要素，又是生產關系”，乃是因為沒有對資本的多種存在方式進行更為具體的考察。
四、結 語
在當代中國，有些學者認為資本具有二重性（“既是生產要素，又是生產關系”“既有自然屬性，又有社會屬性”）；也有學者批判“資本是生產要素”“資本具有自然屬性”等說法。面對有關資本本性的上述爭論，我們有必要從物質要素與社會形式區分的視角來觀察、剖析。
馬克思明晰地區分了生產過程的物質要素與生產過程的社會形式，批判了混淆物質要素與資本的“拜物教觀念”。馬克思“資本不是物”的論斷，所要表達的準確意思是：資本不是“物作為物就具有的自然屬性”，而是“物”在資本關系中獲得的“社會形式”。資本不是可以脫離生產資料、勞動力而獨立存在，從而可以跟生產資料、勞動力并列的另一種生產要素。真正的問題并不在于“資本是不是生產要素”“資本是不是具有二重屬性”，而在于“生產要素在什么條件下、什么生產關系中才能成為資本”“究竟是什么屬性才使資本成為可能”。資本有產業資本、商業資本、生息資本、虛擬資本等各種不同的存在方式，只有產業資本轉化成了“生產要素”。
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