資本家犯罪的十大表現

中國企業家犯罪報告

民營企業家犯罪的十大表現

http://www.legaldaily.com.cn/zmbm/2009-01/02/content_1011993.htm

    從犯罪構成的主觀方面來看，表七（見本報今日10版）所列民營企業家所犯罪名幾乎全部是故意犯罪。民營企業家比較典型、多發的犯罪中很少有過失犯罪。既使個別民營企業家存在過失犯罪，如交通肇事罪、重大責任事故罪等，一般對企業或者對個人命運的影響都不太大，所以筆者在此不做過多地研究。

　　從民營企業家犯罪的主觀動機或者誘因方面來看，民營企業家犯罪最主要的動機或者誘因都是出于經濟利益的考慮。在筆者所收集的130例民營企業家犯罪的案例中，只有約10例是出于感情糾葛或者一時沖動等其他原因而犯罪，僅占全部案例的7.79%的比例，其余92%以上的案例中，都涉及到經濟利益的因素。

　　從犯罪構成的客觀方面來看，表七所列民營企業家所犯罪名在犯罪客觀方面的表現卻呈現出多種多樣的情況。為此，筆者覺得有必要就民營企業家犯罪客觀方面的主要表現進行必要的歸納和研究，以起到必要的警示作用。

　　為此，筆者結合130例民營企業家犯罪的具體情況，將所有的犯罪行為從客觀表現方式方面劃分為十大類，并就每例案件首要表現方式和其他表現方式分別進行了統計，最后綜合確定出十大表現的排名如表十五所示。

（表十五）民營企業家犯罪十大表現方式統計表

　　◆缺乏誠信合同詐騙

  　誠實信用，是市場經濟的基石，也是我國《民法通則》以及合同法等法律規定的基本原則。作為企業家，誠實信用應當是他們做人、做事的基本準則。

　　然而，總有一些人，他們見利忘義，利用合法的合同形式，欺詐對方，謀取不義之財。在這種情形之下，他們背離了誠實信用，卻難免掉入犯罪的陷阱。

　　在122例已經明確犯罪罪名的民營企業家犯罪案例中，其中構成或者涉嫌構成合同詐騙罪的多達19例，占全部案例總數15.57%的比例。另外其他犯罪如貸款詐騙罪、信用證詐騙罪、保險詐騙罪、金融憑證詐騙罪、集資詐騙罪以及普通詐騙罪等，也大都與簽訂、履行合同密切相關，所以從某種意義上來說，這些罪名也可以理解為合同詐騙罪的特例。如果加上這些罪名，那么合計涉及到簽訂、履行合同的詐騙犯罪會更多。據表十五統計，這類表現方式的犯罪合計占到民營企業家犯罪130例總數的30.76%，遠遠高于其他犯罪表現。由此可見，民營企業家在簽訂、履行合同中缺乏誠信、損害他人經濟利益的犯罪，是民營企業家犯罪的最主要表現，值得民營企業家予以格外重視。

　　民營企業家在簽訂、履行經濟合同中，既要量力而行，又要實事求是，只有如此，既可以保證合同能夠順利履行，又可以避免犯罪的陷阱。如果夸大事實、隱瞞真相，只顧追求自己的目標，而無視合同對方當事人的經濟利益，那么一旦合同無法實際履行，而且極大地損害了合同對方當事人的經濟利益，那么就不僅會陷入沒完沒了的經濟糾紛之中，而且還很可能帶來牢獄之災。民營企業家對此必須予以格外重視。

　　作為企業家應該切記，"天下沒有免費的午餐"。套用一句俗話來說，"出來混，遲早是要還的"。民營企業家如果在簽訂、履行經濟合同中把自己的經濟利益建立在損害了合同對方當事人經濟利益的基礎上，那么即使自己一時達到了目的，但是對方卻決不會善罷甘休。如果最終無法以經濟利益來補償對方的損失，那么追究刑事責任往往就會成為對方最終的也是唯一的選擇。

　　◆濫施暴力殺人傷人

　　生命權和健康權，是公民的基本人權。“國家尊重和保障人權”，這是我國憲法規定的我國公民的基本權利。為此，我國刑法分則第四章重點規定了懲治侵犯公民人身權利的法律條文，為維護公民的生命和健康等人身安全等提供了充分的法律保障。

　　在現代法治時代，世界各國法律都體現了對公民生命和健康的充分尊重。無論任何人，也無論任何理由，未經國家法定程序，誰都無權任意剝奪他人的生命，也無權侵害他人的身體健康。否則，非法剝奪他人生命或者非法侵害他人身體健康，都要受到法律的制裁。

　　一些民營企業家，既缺乏對他人生命和健康的尊重，也缺乏對法律必要的敬畏之心。他們要么仗勢欺人，恃強凌弱，要么為了一己之私，要么為了報一己之仇或者泄一時之憤，濫用暴力，侵害他人身體健康，甚至非法剝奪他人生命。這些行為無論在任何國家、任何時代都是法律規定的重罪。當他們在實施這些暴力行為之時，他們不僅是在侵犯他人的人身權利，同時也是在挑戰國家法律。因此，對這樣的犯罪行為，國家歷來都嚴懲不貸。

　　原北京建昊集團董事長袁寶王景，政法大學法律專業畢業，且身價數十億，只因生意場上的恩怨，雇兇殺人，然后自己受到不法敲詐，又再次雇兇殺人，結果也將自己逐步送上了黃泉路；原在北京經商的溫州富豪王偉堅，因商業上的利益之爭，不循合法途徑解決，卻走“黑道”解決，結果因“黑道”太“黑”，既傷人又殺人，終將自己也拖進了殺人案的漩渦之中，被判死刑；原撫順興業機械化運輸有限公司董事長、省人大代表侯建軍，酒后駕車撞人，不僅不能克制自己，反而駕車逞兇，結果撞死無辜，自己也身陷囹圄；原宜賓雅風集團董事長鄔桂華，兼并國企不顧職工利益引發職工不滿，竟雇兇傷害職工代表致人死亡，最終也將自己送上了不歸路……

　　在130例民營企業家犯罪的案例中，其中涉及故意殺人、故意傷害、強奸、非法拘禁、敲詐勒索、強迫交易等暴力行為的，共36例，占全部案例的27.69%的比例，超過了四分之一。由此說明，民營企業家中暴力犯罪的問題相當突出，這與國企企業家形成相當明顯的對照。國企企業家中，主要是經濟犯罪，很少有暴力犯罪。這點值得民營企業家予以特別注意。

　　◆對抗國家機關妨害社會管理秩序

  　對照民營企業家與國企企業家犯罪的不同之處，可以發現民營企業家對抗國家機關、妨害社會管理秩序的犯罪行為特別突出，這也是民營企業家犯罪的特點之一。

　　在130例民營企業犯罪的案件中，其中涉及妨害公務、沖擊國家機關、尋釁滋事、聚眾斗毆、妨害作證、窩藏、包庇、私藏槍支彈藥或者非法持有槍支彈藥的犯罪共有16例，占全部案例總數的約12.3%左右，其中14例涉及“黑社會”犯罪。由此可見，這類犯罪與組織、領導黑社會性質組織犯罪之間存在著比較多的重合之處。由此也從另一方面說明了組織、領導黑社會性質組織罪的犯罪特征，同時也說明了組織、領導黑社會性質組織罪的社會危害性。民營企業家要避免成為“黑社會老大”，就應特別注意不要對抗國家機關和妨害社會管理秩序。否則的話，那么他也許就距離“黑社會老大”不遠了。

　　另外，一些虛報注冊資本、虛假出資、抽逃出資、提供虛假財務報表、違規披露或不披露重要信息等犯罪，在刑法上屬于破壞社會主義市場經濟秩序罪。這些犯罪，有的雖然并沒有造成直接的嚴重后果，但從另一個角度看，其實也都屬于對抗國家機關妨害社會管理的行為。因此筆者將這些犯罪行為也都歸類到對抗國家機關妨害社會管理秩序行為中。

　　上述犯罪表現，大都并不是民營企業家犯罪的最主要表現，而是為實施其他犯罪服務的。但這些表現卻在民營企業家犯罪表現中存在很多，大多屬于“拔出蘿卜帶出泥”的犯罪。在130例民營企業家犯罪的案例中，涉及對抗國家機關妨害社會管理秩序的案例合計多達35例，占全部案例總數的26.92%，超過了四分之一，排名第三位。

　　◆官商勾結行賄獲利

  　在130例民營企業家犯罪的案例中，其中構成或者涉嫌構成行賄罪、單位行賄罪、對單位行賄罪、對企業人員行賄罪等罪名的，共計30例，占全部案例總數的23.08%的比例。從表七的排名中也可以看出，各類行賄罪在民營企業家所犯罪名中排名僅次于各類詐騙罪，排名第二。由此說明，行賄行為是民營企業家犯罪的最主要表現之一。

　　在行賄的人員中，既有"黑社會老大"之流的企業老板，如原沈陽嘉陽企業集團董事長劉庸、原福州凱旋(中國)集團董事長陳凱、原江西聯達實業有限公司總顧問熊新興、原大連冬士企業有限公司董事長冬海波等；也有全國各地所謂的"首富"企業家，如原歐亞農業董事局主席楊斌、原農凱集團董事長、"上海首富"周正毅、原上海福禧投資控股有限公司董事長、"公路大王"張榮坤、原樂山東能集團董事局主席王德軍等人；還有走私大鱷如原廈門遠華集團老板賴昌星、原深圳市惠威工貿有限公司董事長楊改清、原湛江技術開發區中正貿易公司董事長李深等人……近年來，幾乎每一位因腐敗、受賄落馬的高官背后，都會有一些企業家的身影。

　　無論"黑社會老大"，還是各地"首富"，或者"走私大鱷"，他們都通過行賄手段腐蝕拉攏國家工作人員，獲取了常人難以想象的巨額利益。但是，他們所獲得的暴利卻是建立在損害國家、人民利益的基礎上的。所以，他們這種行為絕不可能為國家、社會所接受，他們所獲取的巨額經濟利益因缺乏合法性也很難受到法律保護。

　　◆非法經營牟取暴利

  　合法登記注冊的企業，均應該守法經營。只有守法經營的企業老板，才有資格被稱為企業家。然而，一些企業老板，在巨額暴利的誘惑下，他們披著合法企業的外衣，實際上卻從事著違法犯罪的勾當。

　　最早比較普遍的非法經營活動就是走私。他們利用境內外商品的差價，大肆走私，擾亂國內市場，偷逃國家關稅，牟取巨額暴利。最典型的有湛江走私大案、廈門遠華集團走私大案等，許多走私犯罪分子如原湛江技術開發區中正貿易公司董事長李深、原廣州新英豪發展有限公司董事長梁耀華、原深圳市惠威工貿有限公司董事長楊改請等都依法受到了法律的制裁。原廈門遠華集團董事長賴昌星畏罪潛逃到加拿大，國家一直在爭取引渡回國受審。

　　還有一些非法經營活動，大多都與"黑社會"性質組織有關。如賭博、組織賣淫等非法活動。原福州凱旋(中國)集團董事長陳凱、原貴州通海集團董事長陳林、原大連冬士企業有限公司董事長冬海波、原河南嵩峰企業集團有限公司董事長王振松等人，均存在聚眾賭博、組織賣淫等非法活動，因此他們在被依法追究組織、領導黑社會性質組織罪的同時，亦被追究了賭博罪、組織賣淫罪的刑事責任。

　　近年來，傳銷活動猖獗，社會危害性極大。傳銷活動不僅騙人錢財，而且還有比騙人錢財危害更大、也更可憎的"洗腦"行為。傳銷顛覆了人們傳統的道德、倫理和價值觀念，教唆成員親屬騙親屬、親戚騙親戚、戰友騙戰友、朋友騙朋友，并且不以行騙為恥，反而覺得行騙天經地義、心安理得。目前工商機關、司法機關對于傳銷組織的頭目，大多按照非法經營追究相關法律責任，如廣西永乾生物科技有限公司老板李國生、億霖木業集團有限責任公司實際控制人趙鵬運、內蒙古萬里大造林公司董事長陳相貴等人，均被以涉嫌構成非法經營罪提出訴訟。

　　在130例民營企業家犯罪的案例中，其中涉及走私、賭博、組織賣淫、傳銷或者變相傳銷以及其他非法經營活動的案例共29例，占全部案例總數的22.31%的比例。其中涉及黑社會性質組織犯罪的共有9例，說明許多非法經營活動都與黑社會性質組織密不可分。

　　◆公私不分侵占挪用

  　許多民營企業家分不清自己個人資金和民營企業資金的差別，錯誤地認為民營企業的資金就是自己個人的資金，隨時需要就隨時取用，從企業取用資金就象從自己錢包里取錢一樣方便。其實不然。民營企業家作為自然人，其個人存款或者個人錢包里的錢歸自己個人所有，由自己個人自由支取。而民營企業作為法人，企業的資金在分配利潤之前都應該是企業法人的錢，也就是企業的"公款"，絕不等同于企業家個人的資金。民營企業的資金，民營企業家雖然也有權安排使用，但只能代表企業歸企業使用，而不應該隨意歸自己個人使用。

　　尤其是多個股東共同成立的有限公司的資金，由于涉及到其他股東的利益，所以更屬于企業"公款"，也更應該遵守企業規定按制度使用。有的民營企業家"公款"、"私款"不分，自然人和法定代表人不分，往往利用自己擔任企業法定代表人的職務之便，取用企業資金，卻拿去辦自己個人的私事，結果觸犯法律構成職務侵占罪，如原廣東金正集團董事長萬平、原健力寶總裁張海、原上海申花足球俱樂部總經理郁知非等；有的民營企業家，無視企業管理制度，在自己控制的多家企業之間，隨意調撥使用資金，結果觸犯法律構成挪用資金罪，如原科龍集團董事長顧雛軍、原深圳華茂實驗學校董事長王慶茂、原愛多老板胡志標等；有的職業經理人，自認為自己為企業作出了巨大貢獻，居功自傲，不經企業決策私自貪占挪用，擅自動用老板的"奶酪"，最終老板一發怒，職業經理人就得坐牢，如原浙江鷹鵬化工有限公司總經理應明明、原佛山市順德區天德高爾夫用品有限公司總經理楊學等。

　　在130例民營企業家犯罪案例中，涉及職務侵占罪和挪用資金罪的，共有21例，占全部案例總數16.15%的比例。由此說明公私不分侵占挪用也是民營企業家犯罪的主要表現之一，非常值得民營企業家警惕。

　◆組織“黑社會”稱霸一方

  　在130例民營企業家犯罪案例中，其中構成或者涉嫌構成組織、領導黑社會性質組織罪的共18例，被媒體指為“黑社會老大”而法院判決并未認定構成組織、領導黑社會性質組織罪的一例，合計19例案例構成或者涉嫌構成“黑社會”性質犯罪，占全部案例總數的14.61%。其中17名“黑社會老大”，共累計觸犯127項罪名，人均觸犯近7.5個罪名。由此說明，黑社會性質組織犯罪在民營企業家中的比例相當高，而且罪行也格外多。這一罪名在國企企業家中，是很少見的。這是民營企業家與國企企業家犯罪的最大區別之一，非常值得民營企業家予以格外重視。

　　從組織、領導黑社會性質組織罪的犯罪構成來看，如果民營企業家長期依靠暴力手段進行非法經營活動，無視國家法律法規，稱霸一方，即使“大罪不犯，小罪不斷”，那么就極有可能構成該項罪名。最后算總賬，一項組織、領導黑社會組織罪的罪名，最終的刑罰往往可能超過之前所犯的其他罪名刑罰的總和。

　　◆好大喜功弄虛作假

  　有的民營企業家，稍微賺點錢，便野心急劇膨脹，要么搞所謂的多元化，要么兼并擴張。面對資金不足，他們要么虛報注冊資本，要么虛假出資或者抽逃注冊資本。結果不僅騙了別人，也騙了自己，最終往往因為實力不濟害人害己，甚至使自己身陷囹圄。如原歐亞農業董事局主席楊斌、原上海農凱集團董事長周正毅、原科龍集團董事長顧雛軍、原山東九九有限公司后臺老板國洪起、原“愛多”老板胡志標等，均虛報注冊資本，在包裝公司的同時，也包裝自己，結果將罪行包裝上身。又如原浙江超亞集團董事長周超瑛、原光明集團家具股份有限公司實際控制人馮永明等人，他們虛假出資，或者抽逃注冊資本，也都先后落馬被依法追究刑事責任。

　　有的企業家，想方設法通過包裝使企業上市之后，企業效益卻無法達到原來預期或者對社會承諾的目標，于是違反上市企業相關法律規定，有的非法操縱證券價格，有的制造或者提供財務報告虛報業績，有的違規披露或者不披露重要信息隱瞞真相，最終也都害人害己，使自己走上違法犯罪的道路。如原上海農凱集團董事長周正毅、原德隆集團總裁唐萬新、原世紀中天老板劉志遠、原科龍集團董事長顧雛軍、原中國藍田總公司總裁瞿兆玉、原湖北天發集團總裁龔家龍、原“瓊民源”董事長馬玉和等人，都是因為弄虛作假最終將自己送上了法庭的被告席。

　　在130例民營企業家犯罪的案例中，因好大喜功弄虛作假而觸犯刑法構成犯罪的，共有18例，占全部總數13.85%的比例。由此說明，民營企業家好大喜功以弄虛作假的方式追求超常規發展，往往會“欲速則不達”，事與愿違，其結果不是“翻車”就是“落馬”，最典型的則是原江蘇鐵本集團戴國芳，其教訓不可謂不深刻，非常值得深思。

　　◆貪心不足偷逃稅收

　　稅收是國家財政的命脈。維持國家機構的正常運轉，保障社會正常秩序，離不開國家稅收的支持。依法納稅，是世界各國的通例，也是每個企業不可推卸的義務。

　　為了保證國家稅收，我國刑法分則第三章第六節共規定了12條有關危害稅收征管罪的條文，以懲治相關危害稅收征管活動的行為。因此可以說，危害稅收征管行為，是企業家的一根"紅線"，也是一條"底線"。任何企業家如果膽敢越過這根"紅線"，或者觸犯這條"底線"，那無疑就是與國家為敵，與國家法律為敵，就必將受到國家法律的制裁。

　　一些民營企業家賺到了錢，讓他投入新的項目賺更多的錢他愿意，讓他花費巨額費用做廣告為企業宣傳造勢他也愿意，甚至讓他慷慨解囊捐助款項搞慈善事業他也沒有意見。但是讓他依法納稅，他算來算去總覺得沒有得到即時和現實的回報，因此就像"割肉"一樣難受，很不情愿。這些人員中，有的身為全國人大代表，如廣東十八寶醫藥保健品集團有限公司董事長羅澤勤、洛陽中泰房地產置業有限公司董事長李義超等人；有的身為全國政協委員，如作為曉慶公司董事長的著名電影演員劉曉慶；有的身為富豪榜上榜富豪，如原"上海首富"周正毅、江蘇鐵本戴國芳、順德金冠涂料集團董事局主席周偉彬等人；還有的則是"黑社會"性質組織老大，如福州陳凱、貴陽陳林、大連冬海波、河南登封王振松、沈陽吳寧、張宏東、江蘇宿遷王安平、新疆烏魯木齊茍韶榮等人……

　　他們有的偷稅漏稅，有的虛開增值稅專用發票或者虛開抵扣稅發票等，雖暫時占得了一點便宜，但東窗事發之后，則莫不后悔莫及，不僅要補交稅款，而且還要加倍處罰，最終還是難免牢獄之災。早知如此，何必當初呢？

　　在130例民營企業家犯罪的案例中，其中涉稅犯罪的共有16例，占全部案例總數的12.31%的比例。由此可見，危害國家稅收征管活動亦是民營企業家犯罪的主要表現之一。

　　◆資金短缺非法融資

  　企業經營、運作都離不開資金。一般情況下，企業正常的經營活動，都應該量力而行，應該結合企業自有資金和合法融資的情況決策和實施。

　　但一些民營企業，盲目擴張，加之經營管理不善，最終造成資金緊張，于是他們有的弄虛作假，欺騙銀行以獲得貸款，構成或者涉嫌構成貸款詐騙罪，如原廣東南海裝飾板材有限公司馮明昌、原河南華林集團董事長孫樹華、原中國特種纖維控股有限公司董事局主席陳順華以及最近發生的浙江江龍控股集團有限公司董事長陶壽龍等；有的利用信用證的時間差采用變通方式融資，最終構成信用證詐騙罪，最著名的如原南德集團董事長牟其中；有的則向社會不特定多數人承諾高息，吸收社會資金，擾亂國家金融秩序，構成或者涉嫌構成非法吸收共總存款罪，如原德隆集團董事長唐萬新、原浙江東陽本色集團董事長吳英、最近被罷免全國人大代表職務的四川省達州市通川區妙達飴美廚食品有限公司董事長謝冰、河北大午集團董事長孫大午等；有的向社會公眾作出根本無法實現的承諾，向社會非法集資，構成集資詐騙罪，如原營口東華集團董事長汪振東、原沈陽龍界商貿有限公司董事長孟凡輝、原浙江溢誠投資管理有限公司杜益敏……

　　對民營企業家來說，在資金短缺的情況下，寧可企業發展得慢些，發展得穩定一些，也不應冒險以自己的自由乃至生命作賭注而進行非法融資。企業家一旦走上違法犯罪的道路，再想平安退出就很難了。因為騙錢容易，還錢卻很難。而當無法償還所騙資金的時候，那么監獄也就是他最終的、也是唯一的去處。

　　在130例民營企業家犯罪的案例中，出于資金短缺而在融資問題上違法犯罪的，共計8例，占全部總數6.15%的比例。由此說明，資金短缺非法融資也是民營企業家犯罪的主要表現之一，值得民營企業家格外注意。

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