貪官資本與民間資本為何外逃？
作者: 衛(wèi)戰(zhàn)勝
關(guān)鍵字： 資本外逃 資本外逃（CAPITAL FLIGHT）是指由于國內(nèi)政治、經(jīng)濟、制度等因素引發(fā)的投資者出于安全動機，避稅動機、投機動機或者其他動機，以各種非法的或者表面合法化的發(fā)方式，將本國資本流出國境的現(xiàn)象。也有學者認為：資本外逃是指由于資本持有者對一國的政治或經(jīng)濟形勢產(chǎn)生恐懼、懷疑，為了規(guī)避風險和管制，確保資本安全，而將資本轉(zhuǎn)移到其他國家的一種非正常的資本外流。在我國，資本外逃是指未經(jīng)批準的、違法違規(guī)的資本外流，是超出政府實際控制范圍的資本流出。不能把資本流出都看作是資本外逃。資本流出中大部分是經(jīng)過批準的合規(guī)的流出。比如，經(jīng)過批準的外債還本付息、對外直接投資、金融機構(gòu)資產(chǎn)存放或拆放境外同業(yè)、購買外國證券、貿(mào)易信貸，等等。即使在未經(jīng)批準的違規(guī)流出中，也有一些用于正常投資和經(jīng)營目的，其之所以違規(guī)流出，主要是躲避繁雜的審批程序或者是為了降低其他交易費用。
日前，中國資本外逃嚴重程度，決不次于美洲資本外逃國。其根本原因是社會制度的腐敗和權(quán)利貧困，造成貪官資本與民間資本的外逃。大量資本外逃是墨西哥、東南亞、韓國、俄羅斯等國家爆發(fā)金融危機的直接導火線，同時它反過來又加深金融危機的程度。國際貨幣基金組織調(diào)查報告指出，1994年爆發(fā)的墨西哥金融危機，其導因在于墨西哥本土的資金外流，而不是最初所推測的是由外國投資者因墨西哥政局不穩(wěn)而爭相拋售比索所致。
在全球公論的資本外逃國中，中國資本外逃額占GDP的比重僅小于俄羅斯，大于韓國和墨西哥。換言之，在中國政府大量向國外舉債的同時，卻有相當數(shù)量的資本通過各種途徑流失，也許是永久性地“消失”在國外。發(fā)展中國家資本外逃的原因，有的是因脫離本國國情，過早地實行資本項目自由兌換，在危機發(fā)生后引起大量資金外逃；也有一些國家的居民，因資金留在國內(nèi)無安全感，通過正當或非正當?shù)那腊奄Y金轉(zhuǎn)移到國外。中國的資本外逃，主要原因是公民缺乏安全感所致。
中國外逃的資本包括兩類，一類是一些政府官員利用手中的特權(quán)，通過貪污、受賄和“尋租”所得的巨額資金；部分國有企業(yè)經(jīng)營管理者侵吞的大量國有資產(chǎn)以及不法商人獲得的巨額資產(chǎn)；另一類是私人業(yè)主通過合法經(jīng)營積累的私人資本。前者根源在于腐敗，只要腐敗的根源一天不除——產(chǎn)生腐敗的制度缺陷不鏟除，這些資本外逃就不會停止：而后一種外逃，則源于資本擁有者的心理預期——對政府現(xiàn)行政策及社會法治環(huán)境“不放心”。民營資本的外逃根本的原因在于意識形態(tài)障礙及由此所導致的私有財產(chǎn)法律保護的缺失，而且，由于在“市場”時代崛起的民營資本是新世紀中國經(jīng)濟中最具市場活力和希望的資本，民營資本的外逃將大大延緩中國社會的“市場化”進程。
資本外逃的三類人
雖然，外逃的資本并非全部是轉(zhuǎn)移非法所得或洗黑錢，其中也有私人富豪為了資產(chǎn)安全而轉(zhuǎn)移出境的資本，然而，這部份只占極少的份額，大多數(shù)是臟錢黑錢，攜款外逃者主要是貪官污吏和獲得非法暴利的富豪。
官方媒體曝光的典型個案：
1、高官：全國人大副委員長成克杰非法聚斂幾千萬元巨額贓款，大都轉(zhuǎn)移到香港情婦的名下或存在境外銀行里；李鵬親信、十五屆中央委員、正部級高官高嚴出逃后至今下落不明；河南省煙草專賣局原局長、煙草公司原經(jīng)理、原黨組書記蔣基芳：貴州省交通廳原廳長盧萬里；廈門市原副市長藍甫；浙江省建設(shè)廳原副廳長、曾任溫州市主管城市建設(shè)的副市長楊秀珠。還有姓名不祥的山西省國土廳黨組書記、常務副廳長；山東省省委委員、前省人大副主任；安徽省政府辦公廳副主任、省金融工委副主任：貴州省委省級專員、國務院副部級稽查特派員；廣西壯族自治區(qū)國土廳副廳長；湖北省委辦公廳副主任等等。另外，海南省是外逃官員較多的地方，有民謠為例：”六個廳長往外跑；三個市長坐大牢，兩個處長賣情報。”即便是那些沒有犯案的權(quán)貴們，基于財產(chǎn)積累的罪惡性質(zhì)，他們保財保命的主要方法也是向外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。
2、國有公司和金融部門的負責人：中國銀行廣東開平支行三位原行長許超凡、余振東、許國俊，三人出逃攜款高達四點八二億美元；河南豫港公司原董事長程三昌：河南省服裝進出口公司原總經(jīng)理董明玉：云南省旅游集團公司原董事長羅慶昌：國有控股的西安市機電設(shè)備有限公司原總經(jīng)理兼汽車部經(jīng)理周長青：昆明卷煙廠原廠長陳傳柏……等人。涉及詐騙款額達十八億元的廣南集團貪污案，雖然已有二十三人被起訴，十五人被定罪，但是，至今仍有二十六名涉案人士潛逃海外各地，包括案中的兩名主謀：廣南集團副總經(jīng)理黎瑞華及前澳門立法會議員陳繼杰。
3、私人富豪：潛逃到加拿大的中國第一走私大案主犯賴昌興，曾引起境外媒體和大陸民間的高度關(guān)注，前總理朱熔基誓言要將其引渡回國受審；中科創(chuàng)金融案中，兩名股市”頭號操縱者”呂梁和宋煥良在大量拋售股票后，攜鉅款潛逃海外；上市公司誠成文化的董事長劉波出逃，至今下落不明，留下四十億人民幣的金融黑洞。雖然，私人富豪外逃的個案曝光遠不如貪官污吏多，但其實際數(shù)量也極為驚人。比如，據(jù)民主建國會北京經(jīng)濟學院支部的一項調(diào)查顯示：在北京資產(chǎn)總額超過五百萬元人民幣以上的私營業(yè)主中，向國外大規(guī)模轉(zhuǎn)移資本的已占三成以上，并呈不斷上升趨勢。
誘致資本外逃的主要因素主要是：
（一）轉(zhuǎn)移非法所得。如貪污、受賄、尋租等所獲得的資金，侵吞的國有資產(chǎn)，從事走私、販私、詐騙、偷漏稅所攫取的巨額財富，都構(gòu)成了資本外逃的重要組成部分。
（二）實現(xiàn)化公為私。由于我國處于體制轉(zhuǎn)軌時期，國有和集體企業(yè)激勵、約束和內(nèi)部監(jiān)控機制不健全，境內(nèi)母公司通過各種方式向境外子公司或外商轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、利潤，使少數(shù)人在境外獲得了更大的公有資產(chǎn)支配權(quán)，或者直接化公為私。
（三）逃避和規(guī)避管制。比較突出的是規(guī)避投資管理和外匯管理。
（四）趨利避險。改變身份以套取超國民待遇。較為突出的是，國內(nèi)一些企業(yè)將外匯資金轉(zhuǎn)移境外后又作為外資流回國內(nèi)，以享受各種稅收和其他優(yōu)惠待遇，這也被稱之為“過渡性”的資本外逃。同時，當存在利差、匯差、收益差的情況下，為獲取高收益，也會引起違規(guī)資本外流。
（五）轉(zhuǎn)移個人財產(chǎn)。由于擔心私人合法資本被侵占，一些私營企業(yè)主采取抽逃資本或購買“綠卡”到國外的辦法，將資本轉(zhuǎn)向所謂“避風港”國家。
（六）轉(zhuǎn)移灰色收入和黑色收入：轉(zhuǎn)移非法所得。如貪污、受賄、尋租等所獲得的資金，侵吞的國有資產(chǎn)，從事走私、販私、詐騙、偷漏稅所攫取的巨額財富，都構(gòu)成了資本外逃的重要組成部分。
（七）居民資本與非居民資本具有風險不對稱性
（八）規(guī)避國內(nèi)資本市場較高的交易成本和風險
資本外逃的主要方式和渠道：
（一）以“價格轉(zhuǎn)移”等方式通過進出口渠道進行資本外逃。“價格轉(zhuǎn)移”是各國不法企業(yè)常用的轉(zhuǎn)移資金和利潤的方式，具有相當?shù)碾[蔽性。高報進口騙匯，低報出口逃匯，一直是我國資本外逃的主要渠道。
（二）虛報外商直接投資形成事實上的外逃。較為典型的做法是：中、外方合謀，以高報外方實物投資價值或中方替外方墊付投資資金的方式，通過設(shè)立合資企業(yè)向境外轉(zhuǎn)移境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益。
（三）通過“地下錢莊”和“手機銀行”等境內(nèi)外串通交割方式進行非法資本轉(zhuǎn)移。所謂“地下錢莊”的做法是，換匯人在境內(nèi)將人民幣交給地下錢莊，地下錢莊則將外匯打入換匯人所指定的境外賬戶。所謂“手機銀行”，就是專做外匯非法交易的掮客，與境外機構(gòu)或個人建立了非常緊密的聯(lián)系，只須打個電話，就可以做成一筆匯兌生意，境內(nèi)是人民幣從一個賬戶轉(zhuǎn)到另一個賬戶，境外是外幣從一個賬戶轉(zhuǎn)到另一個賬戶。
（四）金融機構(gòu)和外匯管理部門內(nèi)部違法違規(guī)操作形成的資本外逃。銀行等金融機構(gòu)或外匯管理部門在辦理結(jié)售付匯業(yè)務或有關(guān)審批手續(xù)時，可能放寬真實性審核標準，為客戶違規(guī)劃匯資金，或者內(nèi)部個別工作人員與不法分子串通，為資本非法轉(zhuǎn)移提供方便。同時，金融機構(gòu)也存在違法違規(guī)資金劃撥的可能。
（五）通過直接攜帶的方式進行資本外逃。目前，我國允許境內(nèi)居民個人攜帶2000美元外幣（超過的需要銀行或外匯局開具外匯攜帶證），或6000元人民幣現(xiàn)鈔出境，用于境外經(jīng)常項目支付。但是，如果當事人使用這筆資金購買證券或轉(zhuǎn)存銀行，那就成為資本項目支出。對于那些頻繁出入境的人員來說，多次合法攜帶的資金就可能是一個較大的數(shù)目。
對愈演愈烈的”資本外逃”現(xiàn)象，境內(nèi)反腐機構(gòu)也有限制地公布了外逃官員及其資本的數(shù)字，中國社會對腐敗的關(guān)注，也由”炒股熱”、”圈地熱”、”金融熱”、”包二奶熱”轉(zhuǎn)向了”資本外逃熱”。在資訊封鎖、資本專案不開放和外匯管制的制度下，官方數(shù)字的不可信已經(jīng)是常識。中國到底有多少資本已經(jīng)外逃，外界很難得到準確的數(shù)字，特別是通過非法渠道出逃的資金更是無法統(tǒng)計。然而，資本外逃的嚴重則是公認的事實。
中國的資本外逃始于二十世紀八十年代，但當時的對外開放程度低，腐敗也沒有發(fā)展到普遍的程度，加之嚴格的外匯管制，資本外逃的規(guī)模較小，每年只有幾億至十幾億美元。而九十年代以來，隨著對外開放程度的擴展、外匯管制的逐步放松和腐敗的普遍化集團化，資本外逃的規(guī)模便呈現(xiàn)出飛躍性擴張的趨勢。根據(jù)我所收集到的有限資料，九十年代以來的資本外逃數(shù)量呈迅速擴張趨勢， 進入21世紀后，雖然沒有見到明確的統(tǒng)計數(shù)字，但外逃資本的速度明顯加快則是不爭事實。因為近年來，一方面是國企改制和私有化的進程的加快，為權(quán)貴們的”化公為私”提供了政策方便；另一方面，境內(nèi)高層為了平息人們對腐敗和兩極分化的強烈不滿，加大了反腐力度，開始對政府高官和私人富豪進行示范性嚴打，一批省部級官員和知名富豪紛紛落馬，致使權(quán)貴們更缺乏安全感。當然，具有樹大根深的權(quán)力背景的權(quán)貴不在其列。
中國資本外逃愈演愈烈的根本原因，在于境內(nèi)體制的腐敗本身
1、制度性腐敗是貪官污吏的資本外逃的主要源頭。遏制資本外逃的治本之策是消除制度性腐敗。而在根本上，獨裁政治非但不可能限制權(quán)力的濫用，反而保護甚至縱容權(quán)力濫用和制度性腐敗，也就無法從源頭上消除制度性腐敗，更無力遏制貪官污吏們的外逃和轉(zhuǎn)移不法資產(chǎn)，因為腐敗所得的巨額黑錢只有洗白之后才有安全感。
2、制度性的權(quán)利貧困是民間資本外逃的主要原因。境內(nèi)制度所保護的是權(quán)貴私有化、所鼓勵的是極不公正的權(quán)力市場化，而私產(chǎn)權(quán)保障的殘缺和對民間投資的歧視，缺乏對私產(chǎn)的完善保護和對民間投資的激勵，也就沒有平等的交易權(quán)利，沒有平等的交易就不會有健全的市場，使私人資本的積累難逃原罪之嫌。這種為富不仁的原罪，正是民眾仇視富人的主要原因。而境內(nèi)高層為了平息民憤和積累民意支援，必然要選擇某些高官和私人富豪開刀，昨日的封疆大吏和紅頂商人，很可能變成今日的階下囚，使私人資本處在隨時可能人財兩空的恐懼之中，就無法建立對資本的當下安全感和未來增值的穩(wěn)定預期，有錢人通過各種方式轉(zhuǎn)移個人資產(chǎn)就是必然的。換言之，民間資本缺乏安全感和民間投資渠道不暢的雙重弊端，使富豪們很少拿出自己的資本進行投資，他們大都采取”一家兩制”的模式：官僚買辦沒人在衙門-做官，而讓拿到外國身份的直系親屬下海經(jīng)商；私人富豪本人留在國內(nèi)做生意，主要靠攀權(quán)附貴和國有銀行貸款，而把妻兒安置在國外，賺到的真金白銀轉(zhuǎn)移出境。這已經(jīng)成為大陸權(quán)貴處理個人資本的慣例。
所以，遏制資本外逃的治本之策，關(guān)鍵在于從制度上消除濫用權(quán)力的腐敗和財產(chǎn)積累的原罪，保障私人財產(chǎn)的安全，建立公平競爭的市場和私人資本增值的穩(wěn)定預期。一句話，政治制度的腐朽造成的制度性腐敗，只能靠政治制度的改革才能消除。
我們現(xiàn)在面對著無奈的困境，一方面，將辛辛苦苦賺來的外匯存入西方銀行，另一方面，本國經(jīng)濟卻無法擺脫對外資的依賴。大量的資本外逃，對我國經(jīng)濟的發(fā)展造成的危害猶如一個“貧血”病人在大量“失血”，對于中國這樣一個急需資金的發(fā)展中國家來說，這將極大地削弱中國經(jīng)濟的發(fā)展后勁，減緩中國經(jīng)濟的發(fā)展速度。資本外逃作為一種地下或者灰色經(jīng)濟，在以前并沒有對中國的宏觀經(jīng)濟產(chǎn)太大影響。但若資本外逃的情況愈演愈烈，對資本原本就相對短缺的中國經(jīng)濟將產(chǎn)生較大影響，會不必要的加大中國融資成本，甚至還會造成中國就業(yè)機會的減少。
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