2月18日，在公眾號上我發了一篇文章，《關于取消住房公積金的爭論》。我在其中指出，黃奇帆的目的是“有利于形成龐大的長期資本供給，為資本市場繁榮穩定奠定基礎”。
4月16日，黃奇帆再發文《黃奇帆再談取消公積金：三個措施保證老百姓完全不會吃虧》，文章開篇明義：“而通過改革公積金制度，和年金相結合，將可形成資本市場長期投資資金的重要來源。”
看來資本市場是這么重要，黃先生念念不忘。但是普通群眾關心的不是誰來做資本市場的長期投資，而是群眾的利益有沒有得到保障。黃先生的文章題目也是“老百姓完全不會吃虧”，所以我們重點還是應該看這塊的內容。
因此，文章前邊一長篇關于住房公積金制度的歷史回顧我們不去理它了。從中間看起。黃奇帆寫道，
每個月工資中自己的錢拿了6%放入公積金賬戶，大家依然覺得是福利的原因在于，個人所在單位也幫大家在公積金中心存入了工資額的6%，這樣每個人的公積金賬戶就變成了工資額的12%。用我的6%換來了12%，從這個角度來看，每個人都有一個6%的既得利益。所以很多人說，取消公積金就是取消了大家的福利待遇。
但是如果我們從整個國家福利系統的角度看問題，再回到老百姓自身，就會看到，改革現行的公積金制度體系，并不會降低老百姓的公共福利。取消公積金不是單一的政策，一定要和建立一個新的企業年金體系配套實施。
黃先生要我們從整個國家福利系統的角度看待問題，從這個角度看到老百姓身上去，取消公積金就不降低福利了。為什么呢?因為同時要建立企業年金體系。
很多人對企業年金制度比較陌生。其實這不是新東西。早在2004年，有關部門就出臺了《企業年金試行辦法》——其實，甚至在20世紀90年代就開始了有關探索。試行了十多年后，2016年出臺了《企業年金辦法》，正式于2018年2月1日起實施?！掇k法》說明，“企業年金，是指企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上，自主建立的補充養老保險制度。國家鼓勵企業建立企業年金。”也就是說，企業年金不是強制性的。
所以，大多數人都沒見過企業年金這玩意。黃奇帆說，“2018年公積金繳存職工人數為14436.1萬人，占我國城鎮就業人數的33.2%。也就是說，公積金政策從上個世紀90年代開始試水，2002年頒布《條例》，到現在二十多年過去了也才覆蓋了三分之一的城鎮就業。這本身就說明了問題。”完全可以套用他的話說，“企業年金從上世紀90年代開始試水，2004年頒布《試行辦法》，到現在二十多年過去了，參加職工只有2548萬人，才覆蓋了5.8%的城鎮就業。這不知道說明了問題。”(未核對黃奇帆上述引文中的數字)
我本人，有幸作為5.8%中的一員，深深懷疑黃先生把住房公積金改革和企業年金聯系在一起的做法。究竟為什么企業年金取代住房公積金不會減少員工福利呢?黃奇帆這么說，
如果公積金政策取消，公民在工作期間已經繳納的公積金(2018年末的繳存總額為14.6萬億元)全部轉入補充養老的年金中。實施中要明確，公民的這筆錢應放入個人賬戶，而非統籌賬戶，否則對老百姓不公平。
這是從左口袋到右口袋。順便說明一下，企業年金只有個人賬戶，沒有統籌賬戶，所以黃先生擔心的“不公平”不會發生，因為沒有發生的條件。這種顛來倒去的好處究竟在哪里，黃先生后邊會說。住房公積金由住建部主管，在受委托銀行設立個人賬戶;企業年金由人社部主管，同樣在委托人設立個人賬戶，但是受托人情況要復雜得多。黃先生的建議，看似是從個人的左口袋到右口袋，但是如果“從整個國家福利系統的角度看待問題”，看到老百姓身上的時候，就知道，這兩個口袋不但不在同一件衣服上，甚至不在同一間房子里。這其中轉換的難度，黃先生輕輕忽略了。
就算不管這些，他繼續說，
但不同于公積金的是，年金的運行可以進入資本市場，通過保值增值產生更高的收益。2013年人社部出臺的《關于擴大企業年金基金投資范圍的通知》中規定，年金可以投資股票、偏股型基金等高風險高收益產品，最高比例不超過30%，由專業機構運作的企業年金的收益率可以相對比較高。
所以，居民繳存的公積金變成年金之后，只要投資合理運作，就會給居民帶來更大財產增值。假如某人有20萬公積金且還有10年退休，如果在公積金賬戶，他最終最多能拿到(1.5%復利)23萬元左右，而如果在年金賬戶，一般而言可以拿到35萬元左右。
這確實是的，企業年金由于投資渠道不同，收益更高。但是，企業年金不能用于公積金貸款，不能用于償還房貸或者交房租。就是按照他說的，10年間35萬也不過比23萬多了12萬元，可是粗算5年期以上100萬公積金貸款(貸100萬公積金貸款可不需要有用20萬公積金余額)比一百萬商業貸款年利息少16500元，10年就是16萬5千元，還是比12萬多一些。
所以，對于個人來說，怎么合算，還是要看具體情況。如果有購房需求的，肯定是公積金劃算;如果不需要買房，企業年金更好一些。但是用企業年金取代公積金，就是用一種需求取消另一種需求。黃先生也只建議取消住房公積金后，原有公積金貸款轉商貸之際給予利率優惠，卻沒說以后就沒有公積金貸款了。
而且黃先生還沒提到，企業年金至少理論上有虧損的可能。
黃先生就像個賣保險的，跟你說得天花亂墜，就不告訴你理賠的時候有多難。他繼續說，
取消公積金后，企業原本替職工繳納的6%公積金轉變為企業給職工繳納的6%企業年金，而職工個人的6%年金，并不強制繳納，職工可以自愿決定是否繳納。如果不繳納，意味著每個人多了工資額6%的現金進入消費市場，對經濟發展有一定促進作用;如果繳納，職工的年金理財增值收益將比住房公積金收益高得多。
首先，并不是住房公積金轉了企業年金之后，企業就一定會交納企業年金。沒有這回事，沒有任何法律強制企業交納企業年金。
其次，繳納住房公積金的部分免個人收入所得稅，而企業年金在繳納的時候免稅，在領取的時候交稅;既不繳納住房公積金也不繳納企業年金的話，直接作為現金收入交所得稅。
第三，消費市場相比房地產市場，對經濟發展的促進作用還是不夠大吧。房地產市場可以直接拉動建筑業、制造業、金融服務業，居民消費呢?
第四，年金的相對高增值收益是以喪失公積金貸款利率優惠作為代價的。
隨后黃先生講了許多“活躍”資本市場的話，這些話與他的標題“老百姓不吃虧”沒什么關系，我們也就不多談了，雖然資本市場才是他真心想說的話。其實，真正的問題是，黃先生自始至終都沒有想過，為什么不可以同時有住房公積金和企業年金呢?
聽到這個問題，不知道有多少“精神資本家”的窮鬼和多少裝成窮鬼的資本家會大叫：企業負擔已經太重，怎么能承受得了?所以，企業要減負，企業要照顧，但是老百姓的福利，卻僅限于“不吃虧”，而不是“有增長”。這就是中國的現狀。
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